中国养老金制度设计强调“多缴多得，长缴多得”，鼓励居民自愿参保并提升缴费水平。2030年起，基本养老金最低缴费年限将逐步从15年延长至20年，同时，男女职工的法定退休年龄也将分阶段延迟，确保平稳过渡。这一政策背后，是中国面临的人口老龄化挑战，劳动力市场变化，以及养老金制度的可持续性需求。

在延迟退休的具体实施中，“自愿、弹性”原则被明确提出，旨在给予个人更多选择空间，体现了政策的人性化考量。专家指出，实施这一原则需伴随养老金待遇的差异化设计，确保选择弹性退休者在享受提前退休自由的同时，其养老金替代水平相应调整，以此激励更多人参与并长期缴费。

为了提升养老金制度的整体效能，还需要不断完善激励机制，强化“多缴多得，长缴多得”的导向，特别是在居民自愿参保的背景下，增强制度的吸引力显得尤为重要。此外，面对养老金财务风险，政策制定者需探索多元化的应对策略，包括适时调整养老金替代率、优化缴费率、推动制度创新等，以缓解养老金基金的收支矛盾。

养老保险制度的全国统筹改革，正处于从省级统筹向统收统支模式的过渡期，这要求中央与地方政府协同合作，平衡好各自在基金管理和责任分担上的角色，尤其是在区域经济发展不均衡的现状下，确保制度的公平性和可持续性。

个人养老金账户的完善亦是改革的重点之一，需要在保障账户功能的基础上，提高个人账户的吸引力和活跃度，与第一支柱和第二支柱形成有效衔接，构建更加健全的多层次养老保障体系。

中国养老金制度正经历深刻变革，旨在通过一系列细致且周全的调整，以适应人口结构变化，保障老年人生活品质，同时确保制度的长期稳定运行。未来，持续的政策优化和社会各界的共同努力将是关键。